Пени за неуплату налогов – Заполнение декларации 3-НДФЛ онлайн

Необходимо ли оплачивать пени по 3 НДФЛ?

3 ндфл была подана в связи с продажей недвижимости(квартиры) за 780 000. В декларации была допущена ошибка, так как заполнение через электронную программу оказалось некорректно. Из налоговой прислали уведомление о необходимости оплатить 355221 руб налогов. Эта сумма образовалась, так как программа не указала, что налоги с дохода-по 2-м местам работы “оплачены” работодателем.

На данный момент договорились, что отправим уточненную декларацию.

Вопрос: Нужно ли оплачивать пени? (ведь декларация на самом деле нулевая). Если нужно, то с какой суммы? Как посчитать? В какой Срок?

Ответы юристов ( 1 )

  • 280 ответов
  • 117 отзывов

Светлана, уточните, пожалуйста, свой вопрос.

Пени начисляются в случае просроки оплаты налога. Если Вы подали декларацию 3-НДФЛ после продажи недвижимости, срок оплаты налога до 15 июля. Вы своевременно не уплатили налог? Неправильно исчислили налог к уплате по декларации и вам доначислили по итогам налоговой проверки?

Альфия, добрый день. Я не должна платить налог. Декларация подана с ошибкой( 355221 руб -это налог, который предлагает заплатить налоговая до 15 июля) Но 780000руб с продажи не облагается налогом, это же меньше 1000000 руб., по ошибке программы 355221 руб-это 13% от общей суммы, куда входит зп+квартира.. в декларации не указали о том, что с зп уже удержан налог.

Вот и вопрос, что если мы сейчас подаем уточненную декларацию, то пени нам не придется платить? я так понимаю, что нет ущерба государству и пени не платят. Я же не должна платить эти налоги, если просто ошибка допущена в заполнении, и соответственно, не должна платить пени . Так или нет?

Все правильно, если обязанности уплаты налога нет, нет и пени. Сдавайте уточненку, исправляйте ошибку).

Отлично! Спасибо за помощь! Еще уточнение, если первая декларация была отправлена по почте позднее на неделю (из-за некорректной работы электронной версии заполнения мы упустили время), то мы должны платить штраф 1000 руб, или нет? и какой порядок оплаты, если должны?

За несвоевременное представление «нулевой» налоговой декларации минимальный штраф по ст.119 НК РФ -1000 рублей. Но этот штраф можно уменьшить. После составления акта налоговой проверки у вас будет время на подачу возражений и ходатайств. Письменно ходатайствуйте об уменьшении штрафа в связи с _____(укажите смягчающие обстоятельства в связи с которыми вы не вовремя сдали декларацию). При вынесении решения по акту проверки руководитель (зам.руководителя) должны рассмотреть ваши доводы. Если штраф будет уменьшен, то не менее чем в 2 раза.

Если штраф не уменьшат, после вынесения решения и вступления его в законную силу, заплатите штраф по реквизитам которые укажет налоговый орган.

Письмо Минфина России от 18 июня 2015 г. № 03-02-08/3514.

Подпунктом 4 пункта 1 статьи 23 Кодекса установлена обязанность налогоплательщиков представлять в установленном порядке в налоговый орган по месту учета налоговые декларации (расчеты), если такая обязанность предусмотрена законодательством о налогах и сборах.
Непредставление налогоплательщиком в установленный законодательством о налогах и сборах срок налоговой декларации в налоговый орган является налоговым правонарушением и влечет ответственность, предусмотренную статьей 119 Кодекса. Минимальный размер штрафа, который применяется в соответствии с указанной статьей, составляет 1000 рублей.
Кодекс не содержит ограничений по снижению указанного минимального размера штрафа.
В пункте 18 Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации от 30.07.2013 N 57 указано, что в случае выявления обстоятельств, смягчающих ответственность налогоплательщика, суд, определяя конкретную сумму подлежащего взысканию штрафа, применяет нормы статей 112 и 114 Кодекса, на основании которых возможно снижение штрафа и по сравнению с установленным статьей 119 Кодекса минимальным размером.
В соответствии со статьей 106 Кодекса налоговым правонарушением признается виновно совершенное противоправное (в нарушение законодательства о налогах и сборах) деяние (действие или бездействие) налогоплательщика, за которое Кодексом установлена ответственность.
Статьей 111 Кодекса установлены обстоятельства, исключающие вину лица в совершении налогового правонарушения.
Обстоятельства, смягчающие ответственность за совершение налогового правонарушения, установлены статьей 112 Кодекса. К таким обстоятельствам, в частности, относится тяжелое материальное положение физического лица, привлекаемого к ответственности за совершение налогового правонарушения.
Обстоятельства, исключающие вину лица в совершении налогового правонарушения, либо смягчающие ответственность за совершение налогового правонарушения, устанавливаются судом или налоговым органом, рассматривающим дело.

При вынесении решения по акту проверки руководитель зам.

Заполнение 3-НДФЛ в программе ЛК налогоплательщика

Федотов А. А. зашел в ЛК налогоплательщика через сайт «Госуслуги». Он заблаговременно авторизовался на нем и подтвердил личность в ближайшем МФЦ.

Читайте также:  Какие льготы положены женам военнослужащих и как их получить

Титульник содержит данные о физическом лице, он заполнится автоматически на основании сведений аккаунта на «Госуслугах». Федотову нужно выбрать код инспекции, год, в какой раз за этот год он отчитывается; указать, что он является резидентом и налогоплательщиком.

Для заполнения сведений о доходах Федотов укажет продажную стоимость квартиры, а также ее кадастровую стоимость. Программа проведет сравнение между полной продажной стоимостью и кадастровой с учетом понижающего коэффициента 0,7 и на основании этих сведений заполнит расчет к приложению 1. В качестве доходов Федотов выберет кадастровую стоимость, умноженную на 0,7 (5,2 × 0,7 = 3,64 млн руб.), поскольку эта цифра больше цены продажи 3,5 млн.

Показатель 3,64 млн руб. переносится в приложение 1.

В качестве расходов у Федотова фигурирует покупная стоимость квартиры, так как все подтверждающие ее приобретение документы он сохранил. Величину 3,3 млн руб. программа отобразит в приложении 2.

Для приложения 1 нужно заполнить сведения об источнике дохода, т. е. о Семенове Б. Б.

переносится в приложение 1.

Как заплатить НДФЛ самостоятельно

Платить налоги это конституционная обязанность граждан.

1. Что такое НДФЛ?

НДФЛ — налог на доход физических лиц. Им облагаются личные доходы граждан, получаемые в виде денег, в натуральной форме или в виде материальной выгоды. При этом существует несколько видов доходов, на которые не распространяется НДФЛ:

  • доходы от продажи имущества, находившегося в собственности более трех лет;
  • доходы, полученные в порядке наследования;
  • доходы, полученные по договору дарения от члена семьи;
  • некоторые другие доходы.

Когда вы получаете доход от организации (или индивидуального предпринимателя), например, зарплату, организация сама отчисляет в бюджет процент от положенной вам суммы, так как является налоговым агентом.

Не являются налоговыми агентами физические лица, которые не зарегистрированы как ИП, и иностранные организации, которые не имеют подразделений в России. Поэтому, если вы получаете доходы от них, вы должны самостоятельно подать декларацию и уплатить налог.

Налоговым резидентом вне зависимости от гражданства считается гражданин, проводящий на территории России более полугода в течение 12 месяцев.

Кто рассчитывает пени

Если налогоплательщик или работодатель вовремя не перечислил налог или взносы, ему начисляются пени. Чтобы уплатить пени, придется дождаться требования из ИФНС, которая сама должна установить факт неуплаты и начислить пени.

Читайте также:  Список отделов ПФР Партизанский район, Приморский край. Адреса, телефоны, официальный сайт, время приёма

Если налогоплательщик увидел недоимку по налогу и планирует ее закрыть, нужно действовать в таком порядке:

  • рассчитайте сумму пеней самостоятельно;
  • уплатите сумму недоимки и пеней;
  • отправьте уточненную декларацию.

В таком случае налогоплательщик избежит штрафа (см. п. 1 и п. 4 ст. 81 НК РФ). Если вы сначала отправите уточненку и только потом заплатите недоимку и пени, налоговая назначит штраф.

Однако есть письмо Минфина о том, что начислять пени за день уплаты недоимки не нужно.

Бесплатный и простой онлайн калькулятор для расчета пени по НДФЛ – инструкция, примеры и формулы для расчета

НДФЛ – налог, уплачиваемый с доходов граждан. В зависимости от дохода его платит работодатель или сам человек. По выплатам, получаемым на работе, перечисление средств производит за работника организация.

Если подоходный налог в срок не уплачен, возникает недоимка. За каждый день просрочки начисляется пени. Предлагаем рассчитать размер пени к уплате за неуплату НДФЛ в онлайн калькуляторе бесплатно.

  1. Как рассчитать онлайн — инструкция
  2. Пример расчета
  3. Формулы

Ставка рефинансирования берется актуальное значение в процентах, действующее на момент недоимки третье поле калькулятора.

Штрафы за непредоставление или несвоевременную подачу декларации 3-НДФЛ

Если Вы получили доход, который подлежит декларированию (например, продали квартиру или машину), то до 30 апреля следующего года Вы обязаны подать декларацию в налоговый орган, а до 15 июля заплатить рассчитанный в декларации налог на доходы (подробнее Срок подачи декларации 3-НДФЛ и уплаты налога). Закономерным является вопрос, а что будет, если Вы не подали вовремя декларацию или не заплатили налог. В этой статье мы подробно рассмотрим правовые последствия неподачи декларации и неуплаты налога на доходы.

Мы разделим ситуации на три основные группы и рассмотрим их отдельно:

  1. если Вы не подали вовремя декларацию, по которой Вам не нужно платить налог («нулевая» декларация);
  2. если Вы не подали вовремя декларацию, по итогам которой Вам нужно было заплатить налог;
  3. если Вы вовремя подали декларацию, но не заплатили вовремя налог.

Сложно понять,
положен ли вам вычет?

Эксперт поможет!

Если Вы не подали в срок нулевую декларацию декларацию, в которой вычеты полностью покрыли Ваш доход или дохода не было изначально , то.

Приложение 1 «Доходы от источников в Российской Федерации»

ИП заполняет титульный лист декларации и раздел 1.

Штрафные санкции за отсутствие либо несвоевременную сдачу декларации 3-НДФЛ.

В случае, когда за отчетный год, вами как резидентом был получен подлежащий декларированию определённый доход (продажа недвижимости, транспортного средства и т. д.), тогда на ваши плечи ложится ответственность за предоставление декларации 3-НДФЛ на регистрацию в налоговой инспекции. Произойти данное событие должно до 30 апреля. Крайний срок уплаты итоговых фискальных обязательств по данной декларации – 15 июля. В результате несоблюдения данного порядка налоговые органы могут получить правовые основания наложить на Вас штраф.

Рассмотрим более детально вопрос, касающийся возможных фискальных санкций со стороны уполномоченных налоговых органов, в случае несвоевременной подачи или неуплаты обязательств по декларации НДФЛ. Варианты такой ситуации можно условно подразделить на три группы:

Читайте также:  Что означает категория м — как ее получить и когда это необходимо - 2020 год

1. Если Вы просрочили дату регистрации «нулевой декларации», по которой отсутствуют налоговые обязательства перед бюджетом;

2. Если Вы опоздали подать декларацию, в итоговой графе которой должна присутствовать реальная сумма налога;

3. Декларация 3- НДФЛ была подана вовремя, однако дата уплаты обязательств оказалась просрочена.

будет направленно уведомление с требованием предоставить таковую.

Сроки сдачи

При этом, если декларация подается исключительно с целью получения социальных или имущественных вычетов, представить ее можно в любое время в течение всего года, без каких-либо налоговых санкций.При этом налогоплательщик, заявивший в налоговой декларации за 2020 год как доходы, подлежащие декларированию, так и право на налоговые вычеты, обязан представить такую декларацию в установленный срок — не позднее 30 апреля 2020 года — Информация ФНС «О декларационной кампании — 2020».

Однако если вы не уплатили НДФЛ в срок, но правильно его исчислили и представили декларацию, штраф не налагается, взыскиваются только пени пп.

Вопросы и ответы

Добрый день! Подала декларации за 2016,2017 и 2018 20.01.2019 вместе с заявлениями на возврат излишне уплаченного, 2.02.2019 в личном кабинете появилась задолженность на основе этих деклараций. Разумеется никакой задолженности по факту у меня нет и эти 13% за все вышеуказанные годы были оплачены. Как быть?

Никак. Никакие данные в личном кабинете не свидетельствуют о том, что у вас есть долг по налогу (или переплата по нему). Налоговая не взыскивает и не возвращает налоги на основани этих данных.

Поэтому это психологически неприятно, но никакого повода для беспокойства нет. В налоговой произошел технический сбой. И вы не одна такая. Нужно дождаться когда они его поправят. Если необходимо чтобы ошибку исправили быстрей напишите в тех. поддержку. При массовых обращениях они все исправляют довольно быстро.

Портал “Ваши налоги”

поддержку По всем вопросам, связанным с работой сайта и Личного кабинета, обращайтесь в службу технической поддержки.

Налоговая декларация 3-НДФЛ. Как заплатить налоги 2020.

получаете доход в 2019 году;.

Налоговая декларация 3-НДФЛ. Как заплатить налоги 2020.

получаете доход в 2019 году;.

Какой штраф за неподачу декларации 3 ндфл

Последний день подачи 3-НДФЛ в 2019 году — 30 апреля, а рассчитанную сумму налога на доходы физических лиц нужно оплатить до 15 июля. За несвоевременное декларирование доходов, а также за неуплату НДФЛ предусмотрены штрафы (ст. 119 и 122 Налогового кодекса РФ). Рассмотрим, каков он, штраф за несдачу 3 НДФЛ в 2019 году.

Напомним на всякий случай, что декларацию о доходах нужно подавать за прошлый год (то есть в 2019 году мы подаем отчет за 2018-ый).

Последний день подачи 3-НДФЛ в 2019 году 30 апреля, а рассчитанную сумму налога на доходы физических лиц нужно оплатить до 15 июля.

Штраф за непредставление декларации в срок

5% от не уплаченной в срок суммы налога за каждый месяц, но не более 30% указанной суммы и не менее 1 000 рублей. Штраф за неуплату НДФЛ – 20% от суммы неуплаченного налога.

Предельный срок подачи декларации 30 апреля 2019 года не распространяется на получение налоговых вычетов. В этом случае направить декларацию можно в любое время в течение года.

единовременное пособие при передаче ребенка на воспитание в семью;.

Добавить комментарий